A

[解析] 《证券发行上市保荐业务管理办法》第十四条规定，中国证监会依法受理、审查申请文件。对保荐机构资格的申请，自受理之日起四十五个工作日内做出核准或者不予核准的书面决定；对保荐代表人资格的申请，自受理之日起二十个工作日内做出核准或者不予核准的书面决定。

A

[解析] 《证券发行上市保荐业务管理办法(2009年修订)》第十二条规定，个人申请保荐代表人资格，应当通过所任职的保荐机构向中国证监会提交相关材料。

A

[解析] 《中国证券业协会诚信管理办法》第十二条规定，协会以外主体做出的、符合本办法第九条规定条件的奖励信息等其他信息，会员应自收到对本单位及本单位从业人员奖励决定文书之日起十个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信信息系统。

A

[解析] 《中国证券业协会诚信管理办法》第十二条规定，会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起十个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信信息系统备注栏；协会认为申报信息不应记入诚信信息系统的，应当退回会员并说明不予记入诚信信息系统的原因。

A

[解析] 《中国证券业协会诚信管理办法》第十四条规定，记入诚信信息管理系统的诚信信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更的，协会应及时删除、修改相应诚信信息；经本办法第十二条第(三)、(五)项规定途径采集的信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更的，会员应自收到撤销、变更决定文书之日起十个工作日内向协会诚信管理系统申报。

A

[解析] 《发布证券研究报告执业规范》第二十条规定，担任上市公司股票增发、配股、发行可转换公司债券等再融资项目的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告公开发行价格之日起十日内，不得发布与该上市公司有关的证券研究报告。

D

[解析] 《发布证券研究报告执业规范》第二十二条规定，证券公司、证券投资咨询机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，按照协议约定就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起六个月内不得就该股票发布证券研究报告。

B

[解析] 《证券发行上市保荐业务管理办法》第九条规定，证券公司申请保荐机构资格，注册资本不低于人民币一亿元，净资本不低于人民币五千万元。

B

[解析] 《上市公司收购管理办法》第二十五条规定，收购人以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的百分之五。

C

[解析] 《上市公司收购管理办法》第二十九条规定，要约收购报告书应当载明，前二十四个月内收购人及其关联方与上市公司之间的重大交易。

A

[解析] 《上市公司收购管理办法》第三十条规定，收购人按照本办法第四十七条拟收购上市公司股份超过百分之三十，须改以要约方式进行收购的，收购人应当在达成收购协议或者做出类似安排后的三日内对要约收购报告书摘要作出提示性公告，并按照本办法第二十八条、第二十九条的规定履行公告义务，同时免于编制、公告上市公司收购报告书。

C

[解析] 《上市公司收购管理办法》第三十一条规定，收购人自作出要约收购提示性公告起六十日内，未公告要约收购报告书的，收购人应当在期满后次一个工作日通知被收购公司，并予公告；此后每三十日应当公告一次，直至公告要约收购报告书。

B

[解析] 《公司债券发行与交易管理办法》第三十九条规定，公开发行公司债券的，发行人和主承销商应当聘请律师事务所对发行过程、配售行为、参与认购的投资者资质条件、资金划拔等事项进行见证，并出具专项法律意见书。公开发行的公司债券上市后十个工作日内，主承销商应当将专项法律意见随同承销总结报告等文件一并报中国证监会。

B

[解析] 《公司法》第一百九十八条规定，违反本法规定，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由公司登记机关责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以五万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。

B

[解析] 《公司法》第二百条规定，公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

D

[解析] 《首次公开发行股票并上市管理办法》第六十八条规定，发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的百分之八十，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。

B

[解析] 《基金法》第八十八条规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过二百人。

A

[解析] 《证券公司风险控制指标管理办法》第二十五条规定，证券公司应当按上一年营业费用总额的百分之十计算营运风险的风险准备。

B

[解析] 《证券公司客户资产管理业务管理办法》第四十条规定，证券公司应当至少每季度向客户提供一次准确、完整的资产管理报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动等情况做出详细说明。

B

[解析] 《证券公司客户资产管理业务管理办法》第五十一条规定，证券公司应当按季编制资产管理业务的报告，报中国证券业协会备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。

B

[解析] 《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》第二十二条规定，报价回购的申报数量单位为手，最低申报数量为一手，一手为人民币一千元。

B

[解析] 《证券公司直接投资业务规范》第十条规定，直投子公司及其下属机构应当设立专门的投资决策委员会，建立投资决策程序和风险跟踪、分析机制，有效防范投资风险。投资决策委员会的成员中，直投予公司及其下属机构的人员数量不得低于二分之一，证券公司的人员数量不得超过三分之一。

C

[解析] 《证券公司直接投资业务规范》第十三条规定，直投子公司及其下属机构、直投基金为补充流动性或进行并购过桥贷款的，可以负债经营。直投子公司非全资下属机构、直投基金负债期限不得超过十二个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的百分之三十。

D

[解析] 《证券公司直接投资业务规范》第二十三条规定，直投子公司及其下属机构可以自行管理或设立基金管理机构管理直投基金。直投子公司及其下属机构设立基金管理机构管理直投基金的，直投子公司及其下属机构应当持有基金管理机构百分之五十一以上的股权或出资，并拥有管理控制权。

B

[解析] 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条规定，未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过二百人的，应当认定为《刑法》第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”。构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。

B

[解析] 《上市公司收购管理办法》第七十一条规定，自收购人公告上市公司收购报告书至收购完成后十二个月内，财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，关注上市公司的经营情况，结合被收购公司定期报告和临时公告的披露事宜，对收购人及被收购公司履行持续督导职责：①督促收购人及时办理股权过户手续，并依法履行报告和公告义务；②督促和检查收购人及被收购公司依法规范运作；③督促和检查收购人履行公开承诺的情况；④结合被收购公司定期报告，核查收购人落实后续计划的情况，是否达到预期目标，实施效果是否与此前的披露内容存在较大差异，是否实现相关盈利预测或者管理层预计达到的目标；⑤涉及管理层收购的，核查被收购公司定期报告中披露的相关还款计划的落实情况与事实是否一致；⑥督促和检查履行收购中约定的其他义务的情况。

B

[解析] 除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项外，《上市公司收购管理办法》第八十三条规定，投资者有下列情形之一的，也为一致行动人：①投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；②银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；③投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系；④在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份；⑤持有投资者百分之三十以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；⑥在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与其自己或者其前项所述亲属直接或者间接控制的企业同时持有本公司股份；⑦上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份；⑧投资者之间具有其他关联关系。

B

[解析] 《上市公司收购管理办法》第八十四条规定，有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：①投资者为上市公司持股百分之五十以上的控股股东；②投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过百分之三十；③投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；④投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响；⑤中国证监会认定的其他情形。

A

[解析] 《上市公司信息披露管理办法》第三十七条规定，上市公司应当制定信息披露事务管理制度。信息披露事务管理制度应当包括：①明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准；②未公开信息的传递、审核、披露流程；③信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责；④董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责；⑤董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；⑥未公开信息的保密措施，内幕信息知情人的范围和保密责任；⑦财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；⑧对外发布信息的申请、审核、发布流程；⑨与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度；⑩信息披露相关文件、资料的档案管理；涉及予公司的信息披露事务管理和报告制度；未按规定披露信息的责任追究机制，对违反规定人员的处理措施。

B

[解析] 《证券法》第一百八十八条规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。

A

[解析] 《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十九条规定，保荐代表人出现下列情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施：①在与保荐工作相关文件上签字推荐发行人证券发行上市，但未参加尽职调查工作，或者尽职调查工作不彻底、不充分，明显不符合业务规则和行业规范；②通过从事保荐业务谋取不正当利益；③本人及其配偶持有发行人的股份；④唆使、协助或者参与发行人及证券服务机构提供存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的文件；⑤参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

A

[解析] 《证券公司风险控制指标管理办法》第二十条规定，证券公司经营证券经纪业务的，必须符合下列规定：①按托管客户的交易结算资金总额的百分之二计算风险准备；②净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不得低于人民币五百万元。

B

[解析] 《证券公司风险控制指标管理办法》第二十一条规定，证券公司经营证券自营业务的，必须符合下列规定：①自营股票规模不得超过净资本的百分之一百；②证券自营业务规模不得超过净资本的百分之二百；③持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的百分之三十；④持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过百分之五，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外；⑤违反规定超比例自营的，在整改完成前应当将超比例部分按投资成本的百分之一百计算风险准备。

[解析] 《证券公司风险控制指标管理办法》第二十二条规定，证券公司经营证券承销业务的，必须符合下列规定：①证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的百分之十计算风险准备；②证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务的承销金额的百分之五计算风险准备；③证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的百分之二计算风险准备。

A

[解析] 《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十条规定，证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明下列事项：①介绍业务的范围；②执行期货保证金安全存管制度的措施；③介绍业务对接规则；④客户投诉的接待处理方式；⑤报酬支付及相关费用的分担方式；⑥违约责任；⑦中国证监会规定的其他事项。

A

[解析] 《股票质押式回购交易及登记结算业务办法(试行)》第七条规定，证券公司向深交所申请股票质押回购交易权限，应当提交以下材料：①业务申请书；②证券经纪、证券自营业务资格证明文件；③业务方案和内部管理规定等相关文件；④《业务协议》和《股票质押式回购交易风险揭示书》样本；⑤业务和技术系统准备情况说明；⑥负责股票质押回购的高级管理人员与业务联络人的姓名及其联系方式；⑦深交所要求的其他材料。

C

[解析] 《证券法》第二百零九条规定，证券公司违反本法规定，假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务的，责令改正，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上六十万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销证券自营业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以三万元以上十万元以下的罚款。

C

[解析] 《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》规定，将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴：①他人明知是上述资金及财物而收取的；②他人无偿取得上述资金及财物的；③他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；④他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的；⑤其他依法应当追缴的情形。

D

[解析] 《上市公司证券发行管理办法》第十一条规定，上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；③上市公司十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；④上市公司及其控股股东或实际控制人十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；⑥严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。

A

[解析] 《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第三十条规定，虚假陈述行为人在证券交易市场承担民事赔偿责任的范围，以投资人因虚假陈述而实际发生的损失为限。投资人实际损失包括：①投资差额损失；②投资差额损失部分的佣金和印花税。

D

[解析] 《公司法》第十四条规定，公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。

A

[解析] 《公司法》第一百七十二条规定，公司合并可以采取吸收合并或者新设合并。一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。

C

[解析] 《证券法》第九十条规定，收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过六十日。

B

[解析] Ⅳ项，一般来说，公募基金对信息披露有非常严格的要求，其投资目标、投资组合等信息都要披露；而私募基金的要求则低得多。

B

[解析] 《公司法》规定，公司设立是指公司设立人依照法定的条件和程序，为组建公司并取得法人资格而必须采取和完成的法律行为。公司设立的方式基本为两种，即发起设立和募集设立。有限责任公司只能采取发起设立的方式，由全体股东出资设立。股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。

A

[解析] 《证券公司监督管理条例》第六十七条规定，国务院证券监督管理机构可以要求下列单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息：①证券公司及其董事、监事、工作人员；②证券公司的股东、实际控制人；③证券公司控股或者实际控制的企业；④证券公司的开户银行、指定商业银行、资产托管机构、证券交易所、证券登记结算机构；⑤为证券公司提供服务的证券服务机构。

D

[解析] 根据《公司法》第四十六条的规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：①召集股东会会议，并向股东会报告工作；②执行股东会的决议；③决定公司的经营计划和投资方案；④制订公司的年度财务预算方案、决算方案；⑤制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；⑥制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；⑦制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；⑧决定公司内部管理机构的设置；⑨决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；⑩制定公司的基本管理制度；公司章程规定的其他职权。

B

[解析] 《金融公司代销金融产品管理规定》第八条规定，证券公司应当审慎选择代销的金融产品，充分了解金融产品的发行依据、基本性质、投资安排、风险收益特征、管理费用等信息。

B

[解析] 在证券经纪业务中，客户是委托人，证券经纪商是受托人。证券经纪商要严格按照委托人的要求办理委托事务，这是证券经纪商对委托人的首要义务。委托人的资料关系到其资产安全和投资决策的实施，证券经纪商有义务为客户保密，但法律另有约定的除外。

A

[解析] 股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：①董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；②公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；③单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；④董事会认为必要时；⑤监事会提议召开时；⑥公司章程规定的其他情形。